Hyvinvointialan yrittäjä: enemmän aikaa asiakkaille, vähemmän paperille.

Miksi hyvinvointialan kirjanpito on erilaista

Hyvinvointialalla on yksi asia, joka tekee kirjanpidosta erilaista: osa myynnistä on arvonlisäverotonta terveydenhoitoa ja osa verollista. Fysioterapia on ALV-vapaata, hieronta useimmiten verollista, tuotemyynti aina verollista, ja hyvinvointivalmennus riippuu sisällöstä. Kun tämä erottelu menee väärin, seuraa joko liikaa maksettua ALV:tä tai verotarkastuksessa paljastuva virhe.

Lisäksi myynti tulee useasta kanavasta: ajanvarausjärjestelmä, kortti, MobilePay, käteinen, ja joskus Kela-korvaukset tai vakuutusyhtiöiden maksut. Perinteinen tilitoimisto täsmäyttää nämä kuukausittain käsin. Tauko kytkeytyy ajanvarausjärjestelmääsi ja pankkiin, ja erottelee ALV-kannat automaattisesti palvelun perusteella.

ALV-vapaa vai verollinen: menee oikein ilman, että mietit

Tauko-sovellukseen määritellään kerran, mitkä palvelusi ovat ALV-vapaita ja mitkä verollisia. Sen jälkeen jokainen myynti kirjautuu oikein automaattisesti. Kun lisäät uuden palvelun, kirjanpitäjäsi tarkistaa sen ALV-käsittelyn kanssasi. Sinun ei tarvitse tuntea arvonlisäverolain 34 pykälää. Sinun tarvitsee vain tehdä työsi.

Sama koskee ostojen ALV:tä. Kun myynnistä osa on verotonta, ostojen ALV-vähennys tehdään vain verollista myyntiä vastaavalta osalta. Tämä on laskelma, jonka moni tilitoimisto tekee kerran vuodessa summittaisesti. Tauko tekee sen jatkuvasti ja oikein.

Mitä tunnet arjessa

Hyvinvointialan yrittäjät kertovat kolmesta muutoksesta.

• Ajanvaraus ja kirjanpito puhuvat samaa kieltä. Kun asiakas maksaa, myynti on kirjanpidossa oikealla ALV-kannalla. Ei enää kuukauden lopun täsmäytystä.
• Tiedät, paljonko voit nostaa. Sovellus näyttää verojen jälkeen käytettävissä olevan rahan. Se on erityisen tärkeää alalla, jossa tulot vaihtelevat lomien ja sesonkien mukaan.
• Vuokratuoli, laitteet ja koulutukset menevät oikein. Vuokratuolisopimus, uusi hoitolaite tai jatkokoulutus: kirjanpitäjäsi kertoo etukäteen, miten ne kannattaa käsitellä verotuksessa.

Esimerkki: Anna, fysioterapeutti, toiminimi

Anna tekee fysioterapiaa toiminimellä noin 75 000 euron vuosilaskutuksella. Suurin osa on ALV-vapaata, mutta hän myy myös tuotteita ja pitää verollisia ryhmätunteja. Perinteinen tilitoimisto ja erillinen ohjelmisto maksavat tällaiselle yritykselle tyypillisesti yhteensä noin 452 euroa kuukaudessa: kirjanpito noin 190 euroa, tilinpäätös ja veroilmoitus kuukausitasolle jaettuna 40 euroa, erillinen ohjelmisto, esimerkiksi Procountor, 79 euroa, lisätyöt tuntilaskutuksella noin 1,5 tuntia kuussa 95 euron tuntihinnalla, 143 euroa.

Taukossa Anna maksaa 69 euroa kuukaudessa. Yksi luku, johon kuuluvat kirjanpito, sovellus, oma kirjanpitäjä ja ALV-jaon hoitaminen verottoman hoidon ja verollisen myynnin välillä. Se on 55 prosenttia vähemmän kuin perinteinen malli, eli 1 032 euroa vuodessa.

Anna kertoo, että tärkein muutos oli, kun kirjanpitäjä huomasi ensimmäisen kuukauden aikana, että ostojen ALV oli aiemmin jäänyt kokonaan vähentämättä, koska myynti oli "pääosin verotonta". Verollisen osuuden vähennys oikaistiin, ja se oli yksin enemmän kuin vuoden kirjanpitomaksu.

Toiminimi vai osakeyhtiö: kysymys, johon saat vastauksen numeroilla

Moni hyvinvointialan yrittäjä toimii toiminimellä ja pohtii, milloin osakeyhtiö kannattaisi. Vastaus riippuu tuloksesta, muista tuloista ja siitä, paljonko rahaa haluat nostaa. Tauko-kirjanpitäjäsi laskee sen sinulle oikeilla luvuilla, ei nyrkkisäännöillä, ja kertoo, milloin muutos alkaa kannattaa. Kun aika on, hoidamme muutoksen.

Kela, vakuutusyhtiöt ja Omakanta

Jos toimit Kela-korvattavalla alalla tai laskutat vakuutusyhtiöitä, maksut tulevat viiveellä ja eri muodossa kuin asiakkaan kortilta. Tauko täsmäyttää nämä automaattisesti ja pitää saatavat ajan tasalla. Näet, mitä on tulossa Kelalta ja milloin.

Kolme virhettä, jotka näemme hyvinvointialalla useimmin

Hyvinvointialan virheet liittyvät lähes aina arvonlisäveroon.

• Verollinen myynti käsitellään verottomana. Hieronta, ryhmätunnit tai tuotemyynti kirjataan ALV-vapaana, koska "olen terveydenhuollon ammattilainen". Verotarkastuksessa se korjataan takautuvasti korkoineen.
• Ostojen ALV jätetään kokonaan vähentämättä. Kun myynti on pääosin verotonta, moni luulee, ettei ostoista voi vähentää mitään. Verollista myyntiä vastaava osuus voi, ja se on vuodessa satoja euroja.
• Ajanvarausjärjestelmän ja pankin tapahtumat eivät täsmää. Maksut tulevat useasta kanavasta, ja kuukauden lopussa on epäselvää, mikä on kirjattu ja mikä ei. Tauko täsmäyttää ne päivittäin.

Miten ensimmäinen kuukausi etenee

Käyttöönotto ei vie aikaa asiakkailta.

• Päivä 1: 15 minuutin puhelu. Käydään läpi palvelusi ja niiden ALV-käsittely, ajanvarausjärjestelmä ja maksutavat.
• Päivä 2: Ajanvarausjärjestelmä ja pankki kytketään. Palvelut määritellään ALV-vapaiksi tai verollisiksi. Se tehdään kerran.
• Viikko 1: Ensimmäiset myynnit kirjautuvat oikeilla ALV-kannoilla. Kirjanpitäjäsi tarkistaa ostojen ALV-vähennyksen osuuden.
• Kuukausi 1: Näet tuloksen ja sen, paljonko voit nostaa. Kirjanpitäjäsi kertoo, onko toiminimi vielä oikea muoto vai kannattaisiko osakeyhtiö.

Mitä hinta sisältää

Hyvinvointialan yrittäjän hinta on yksi luku kuukaudessa, toiminimellä 69 eurosta. Lomakuukausina tositteita on vähemmän, eikä hinta silti hyppää portaasta toiseen ilman että siitä kerrotaan etukäteen.

• Juokseva kirjanpito, ALV-vapaan ja verollisen myynnin erottelu
• ALV-ilmoitukset ja ostojen ALV-vähennyksen jako
• Tilinpäätös ja veroilmoitus kerran vuodessa, hinta sovittu etukäteen
• Oma nimetty kirjanpitäjä, vastaus alle tunnissa arkisin
• Tauko-sovellus: ajanvarauksen täsmäytys, kuitit, laskutus, kassavirta
• Toiminimi vai osakeyhtiö -laskelma ja YEL-tarkistus vuosittain

Miksi ei vain halpa kirjanpito-ohjelma?

Hyvinvointialalla itsepalveluohjelma kaatuu arvonlisäveroon. Ohjelma ei tiedä, mikä palvelusi on ALV-vapaata terveydenhoitoa ja mikä ei, eikä se jaa ostojen ALV-vähennystä verollisen myynnin osuuden mukaan. Sinä joudut tietämään arvonlisäverolain rajat, ja jos et tiedä, virhe toistuu jokaisessa myynnissä.

Taukossa palvelut määritellään kerran kirjanpitäjän kanssa, ja sen jälkeen erottelu on automaattinen. Saat ihmisen, joka tuntee terveydenhuollon ALV-säännöt ja kertoo, milloin osakeyhtiö alkaisi kannattaa. Hintaero itsepalveluun on pieni. Yksi oikein tehty ALV-vähennys kattaa sen.

Kysymys, jonka kirjanpitäjäsi kysyy ensimmäisenä

"Kuinka monta tuntia viikossa käytät muuhun kuin asiakastyöhön?" Useimmat hyvinvointialan yrittäjät vastaavat viidestä kymmeneen. Se on tunteja, jotka voisivat olla asiakkaita, lepoa tai koulutusta. Tauko on tehty niin, että kirjanpitoon menevä osuus näistä tunneista lähestyy nollaa.

Kun kuitti kuvataan kolmessa sekunnissa ja ajanvaraus täsmäytyy itsestään, ainoa asia, joka jää sinulle, on katsoa sovelluksesta, paljonko voit nostaa. Se on hyvinvointialan yrittäjän tärkein hyöty: aika.

Mitä et enää tee

Hyvinvointialan yrittäjänä työsi on läsnäoloa. Tauko on tehty niin, että kirjanpito ei vie sitä.

• Et mieti, onko palvelu ALV-vapaata vai ei
• Et jaa ostojen ALV-vähennystä itse
• Et täsmäytä ajanvarausjärjestelmää ja pankkia käsin
• Et arvaa, paljonko voit nostaa lomakuukautena
• Et pohdi yksin, milloin osakeyhtiö kannattaisi
• Et käytä asiakasaikaa paperitöihin

Mitä seuraavaksi

Laske oma hintasi minuutissa. Kerro, mitä ajanvarausjärjestelmää käytät ja mitkä palvelusi ovat ALV-vapaita, niin kirjanpitäjäsi tekee määrittelyn kanssasi 15 minuutin puhelussa. Sen jälkeen sinun ei tarvitse miettiä ALV:tä enää koskaan.

Usein kysytyt