Yrittäjän sairausloma: mistä raha tulee, paljonko Kela maksaa ja miten yritys pysyy pystyssä, kun sinä et
Yrittäjällä ei ole työnantajaa, joka maksaisi sairausajan palkan. On YEL-työtulo, Kelan sairauspäiväraha yhden päivän omavastuun jälkeen ja se, mitä olet järjestänyt etukäteen. Tässä paljonko päiväraha on eri työtuloilla, miten se haetaan, mitä yrityksen kuluille tapahtuu, vapaaehtoiset vakuutukset ja lyhyt jatkuvuussuunnitelma.
Lyhyesti
- Yrittäjän sairauspäiväraha lasketaan YEL-työtulosta, ei yrityksen tuloksesta. Omavastuu on sairastumispäivä ja sitä seuraava arkipäivä, sen jälkeen Kela maksaa arkipäiviltä.
- Työtulolla 15 000 € päiväraha on noin 36 €/pv, 35 000 eurolla noin 81 €/pv, 50 000 eurolla noin 102 €/pv. Minimityötulolla maksetaan vähimmäispäiväraha, noin 33 €/pv.
- Yrityksen kiinteät kulut, ALV ja ennakkoverot juoksevat sairauslomalla. Siksi tarvitaan puskuri, mahdollisesti ennakon alennus ja joku, joka hoitaa laskutuksen ja kirjanpidon sillä välin.
- Vapaaehtoinen yrittäjän tapaturmavakuutus ja sairauskuluvakuutus täydentävät. Tärkein on kuitenkin YEL-työtulo oikealla tasolla ennen kuin sairastut.
Mistä raha tulee, kun yrittäjä sairastuu
Palkansaaja saa sairausajalta palkkaa työnantajalta ensimmäiset 9 arkipäivää ja sen jälkeen Kelan sairauspäivärahaa, joka lasketaan palkasta. Yrittäjällä ei ole työnantajaa, joten sairausajan palkkaa ei ole. On Kelan sairauspäiväraha, joka lasketaan YEL-työtulosta, ja se alkaa lyhyen omavastuun jälkeen.
Tämä on tärkein syy, miksi YEL-työtulo ei ole vain eläkekysymys. Se on luku, jonka valitsit silloin, kun olit terve, ja se määrää toimeentulosi silloin, kun et ole. Työtulon valinnasta kerromme artikkelissa YEL-työtulo.
| YEL-työtulo €/v | Sairauspäiväraha noin €/arkipäivä | Kuukaudessa (25 arkipäivää) noin |
|---|---|---|
| 9 500 (minimi) | 33 (vähimmäispäiväraha) | 825 € |
| 15 000 | 36 | 900 € |
| 25 000 | 58 | 1 450 € |
| 35 000 | 81 | 2 025 € |
| 50 000 | 102 | 2 550 € |
| 70 000 | 129 | 3 225 € |
Omavastuu ja hakeminen
YEL-vakuutetun yrittäjän omavastuuaika on sairastumispäivä ja sitä seuraava yksi arkipäivä. Sen jälkeen Kela maksaa YEL-päivärahaa arkipäiviltä. Tämä on lyhyempi kuin palkansaajan omavastuu (sairastumispäivä + 9 arkipäivää), koska YEL-yrittäjällä ei ole työnantajan maksamaa sairausajan palkkaa. Jos työkyvyttömyys jatkuu pidempään, sairauspäivärahaa maksetaan enintään 300 arkipäivää, minkä jälkeen siirrytään kuntoutus- tai työkyvyttömyyseläkkeen arviointiin.
- 1LääkärintodistusA-todistus tai vastaava työkyvyttömyydestä. Työterveyslääkäri, terveyskeskus tai yksityinen. Yli 60 päivän työkyvyttömyyteen tarvitaan laajempi B-lausunto.
- 2Hakemus OmaKelassaKahden kuukauden kuluessa työkyvyttömyyden alkamisesta. Kela hakee YEL-työtulon eläkeyhtiöltä, sinun ei tarvitse toimittaa sitä.
- 3PäätösYleensä 2 ja 4 viikossa. Päätöksessä näkyy päiväkohtainen määrä ja maksujakso.
- 4MaksuJälkikäteen maksujaksoittain tilillesi. Päiväraha on veronalaista tuloa, josta Kela pidättää veron.
Mitä yritykselle tapahtuu, kun olet pois
Sairauspäiväraha korvaa osan tulostasi, mutta yrityksen kulut eivät katso lääkärintodistusta. Vuokra, ohjelmistot, vakuutukset, leasing ja työntekijöiden palkat erääntyvät kuten ennenkin. ALV edelliseltä kaudelta erääntyy 12. päivä, ennakkovero 23. päivä. Laskut asiakkaille jäävät lähettämättä, ja kassavirta tyrehtyy kahdesta suunnasta samaan aikaan.
- Alenna ennakkoveroa heti, jos sairausloma kestää yli kuukauden. Tulos pienenee, ja ennakko voi seurata mukana. OmaVerossa tai kirjanpitäjän kautta.
- Laskuta tehty työ heti. Kaikki, mikä on tehty mutta laskuttamatta, laskutetaan ensimmäisenä. Kirjanpitäjä tai sovellus voi hoitaa sen puolestasi, kun tiedot ovat valmiina.
- Ilmoita asiakkaille lyhyesti ja ajoissa. Useimmat ymmärtävät, kun kuulevat sen sinulta eivätkä hiljaisuudesta.
- Käytä puskuria siihen, mihin se on tarkoitettu. Kolmen kuukauden kiinteät kulut on juuri tätä varten. Lue Kassavirran hallinta.
- Hae maksujärjestelyä, jos ALV tai ennakko ei mahdu. Ennen eräpäivää, OmaVerossa.
- Keskeytä tai supista sopimuksia, joita et käytä: ohjelmistot, tilat, markkinointi.
Vapaaehtoiset vakuutukset: mitä kannattaa ottaa
YEL on pakollinen pohja. Sen päälle yrittäjä voi täydentää turvaansa kolmella vapaaehtoisella vakuutuksella, jotka ovat yrityksen vähennyskelpoisia kuluja.
| Vakuutus | Mitä korvaa | Kenelle | Hinta noin |
|---|---|---|---|
| Yrittäjän tapaturmavakuutus | Tapaturman hoitokulut ja päiväraha työ- ja vapaa-ajalla, YEL-työtulon mukaan | Kaikille, erityisesti fyysistä työtä tekeville | 200 ja 800 €/v työtulon ja alan mukaan |
| Sairauskuluvakuutus | Yksityisen hoidon kulut, nopea pääsy hoitoon | Sille, jolle nopea toipuminen on rahaa | 300 ja 1 200 €/v iän mukaan |
| Työkyvyttömyysvakuutus (päivärahavakuutus) | Lisäpäiväraha sairausajalta Kelan päälle | Sille, jonka YEL-työtulo on tuloja pienempi | Sovitun päivärahan mukaan |
| Keskeytysvakuutus | Yrityksen kiinteät kulut, kun toiminta keskeytyy vahingon tai avainhenkilön sairauden vuoksi | Yrityksille, joilla on merkittävät kiinteät kulut | Vaihtelee |
Työterveyshuolto on neljäs asia. Yrittäjä voi järjestää itselleen työterveyshuollon, ja Kela korvaa siitä osan. Se on vähennyskelpoinen kulu ja tarkoittaa käytännössä, että pääset lääkäriin nopeasti ja saat todistuksen ilman terveyskeskuksen jonoa.
Jatkuvuussuunnitelma yhdelle sivulle
Kaikki yllä oleva on helpompaa, jos se on mietitty ennen kuin olet kuumeessa. Yhden sivun suunnitelma riittää, ja se kirjoitetaan terveenä.
- Kuka hoitaa laskutuksen ja kirjanpidon? Kirjanpitäjä, jolla on valtuudet ja pääsy sovellukseen, voi laskuttaa valmiit työt ja hoitaa ilmoitukset. Sovi tästä etukäteen.
- Kenelle asiakkaat ohjataan? Kollega tai alihankkija, joka voi ottaa kiireelliset työt. Vastavuoroinen sopimus toisen yrittäjän kanssa on halpa vakuutus.
- Missä ovat tunnukset ja sopimukset? Salasanahallinta, johon luotettu henkilö pääsee tarvittaessa.
- Paljonko puskuria on ja mihin se riittää? Luku, jonka tiedät: kuukausia kiinteitä kuluja.
- Mikä on YEL-työtulosi ja mitä päiväraha olisi? Jos luku järkyttää, korjaa työtulo nyt.
Taukossa jatkuvuuden osa on sisäänrakennettu: kirjanpitäjäsi näkee kirjanpidon, laskut ja kassan reaaliajassa, hoitaa ilmoitukset määräajassa ilman sinua, ja voi lähettää valmiit laskut, kun annat luvan. Sairauslomalla se tarkoittaa, että ALV ja ennakkovero eivät jää hoitamatta, ja kirjanpitäjä ehdottaa ennakon alennusta, kun tulos laskee. YEL-työtulon ja päivärahan yhteyden käymme läpi artikkelissa YEL-työtulo, ja puskurin rakentamisen artikkelissa Kassavirran hallinta. Hinnan näet laskurista.
Usein kysytyt
Saako yrittäjä sairauspäivärahaa?+
Saa, kun YEL-vakuutus on voimassa. Päiväraha lasketaan YEL-työtulosta, ja omavastuu on sairastumispäivä ja sitä seuraava arkipäivä. Ilman YEL-vakuutusta päiväraha lasketaan verotettavista ansiotuloista pidemmällä omavastuulla.
Paljonko yrittäjän sairauspäiväraha on?+
Riippuu YEL-työtulosta: 15 000 euron työtulolla noin 36 euroa arkipäivältä, 35 000 eurolla noin 81 euroa, 50 000 eurolla noin 102 euroa. Vähimmäispäiväraha on noin 33 euroa.
Kuinka pitkä on yrittäjän omavastuuaika?+
YEL-vakuutetulla sairastumispäivä ja sitä seuraava yksi arkipäivä. Sen jälkeen Kela maksaa YEL-päivärahaa arkipäiviltä.
Mitä yrityksen kuluille tapahtuu sairauslomalla?+
Ne juoksevat normaalisti: vuokra, ohjelmistot, ALV, ennakkovero, palkat. Siksi tarvitaan puskuri, ennakkoveron alennus pitkässä sairauslomassa ja joku, joka hoitaa laskutuksen ja ilmoitukset.
Kannattaako yrittäjän ottaa tapaturmavakuutus?+
Useimmille kyllä. Yrittäjän tapaturmavakuutus on vapaaehtoinen, vähennyskelpoinen ja kattaa tapaturmat myös vapaa-ajalla. Päiväraha määräytyy YEL-työtulon mukaan, joten työtulon pitää olla kunnossa.
Voiko yrittäjä tehdä töitä sairauslomalla?+
Täydellä sairauspäivärahalla ei. Osasairauspäivärahalla voi, kun työaika vähenee 40 ja 60 prosenttia ja lääkäri arvioi sen sopivaksi. Kevyet hallinnolliset asiat, kuten laskun hyväksyminen, eivät yleensä estä päivärahaa, mutta kysy Kelasta epäselvissä tilanteissa.
Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.
Lue seuraavaksi
YEL-työtulo 2026: mitä se oikeasti maksaa ja mihin se vaikuttaa (sairauspäiväraha, vanhempainraha, eläke)
YEL-työtulo ei ole vain eläkemaksu. Se määrää sairauspäivärahasi, vanhempainrahasi ja työttömyysturvasi. Tässä vuoden 2026 luvut, mitä liian pieni työtulo maksaa käytännössä, aloittajan alennus ja miten valitset tason, joka on oikeasti järkevä.
Kassavirran hallinta pienyrityksessä: miksi tilillä oleva raha ei ole sinun ja miten tiedät, paljonko on
Voitollinen yritys voi kaatua kassaan. Tässä käytännön kassavirran hallinta pienyrittäjälle: mitä pankkitilin saldo ei kerro, kolmen tilin malli, 90 päivän ennuste, maksuehtojen vaikutus ja miksi kirjanpito, joka näkyy kaksi kuukautta myöhässä, ei auta tässä lainkaan.
Ennakkovero yrittäjälle: mitä se on, miten se lasketaan ja miten vältät jäännösveron
Ennakkovero on yrittäjän tuloveroa, joka maksetaan etukäteen kuukausittain. Jos se on liian pieni, edessä on jäännösvero ja korko. Tässä selkeästi: miten ennakkovero määräytyy, milloin se pitää muuttaa, mitä lisäennakko tarkoittaa ja miksi useimmat yllättyvät joka kesä.