Yrittäjän eläke: paljonko YEL oikeasti kerryttää, riittääkö se ja mitä sen rinnalle kannattaa rakentaa
Yrittäjän eläke kertyy YEL-työtulosta 1,5 prosenttia vuodessa, kuten palkansaajalla palkasta. Ongelma ei ole kertymä vaan työtulo, joka on usein alimitoitettu. Tässä laskelma eläkkeestä eri työtuloilla, mitä 30 vuoden minimityötulo tuottaa, YEL:n hinta suhteessa vaihtoehtoihin, mitä yhtiöön kertyvä varallisuus ja osakesäästötili voivat täydentää, ja miksi eläkeikään asti odottaminen ei ole ainoa tapa käyttää yhtiön varoja.
Lyhyesti
- Eläkettä kertyy 1,5 % YEL-työtulosta vuodessa (53 ja 62 vuoden iässä 1,7 % siirtymäkaudella). 30 vuotta 30 000 euron työtulolla tuottaa noin 1 125 euron kuukausieläkkeen ennen indeksikorotuksia.
- Yrittäjien eläkkeet ovat keskimäärin palkansaajia pienemmät, koska työtulo on asetettu liian alas, ei koska järjestelmä olisi huonompi. Minimityötulo 30 vuotta tuottaa noin 375 euroa kuussa.
- YEL on verovähennyskelpoinen, ja se ostaa eläkkeen lisäksi sairauspäivärahan, vanhempainrahan ja työttömyysturvan. Vertailu pelkkään sijoittamiseen ei ole reilu, jos nämä unohdetaan.
- Täydennys: osakeyhtiöön kertyvä nettovarallisuus, osakesäästötili ja vapaaehtoinen eläkevakuutus. Ja realistinen suunnitelma yrityksen myynnistä tai alasajosta.
Miten yrittäjän eläke kertyy
Yrittäjän eläke on osa samaa työeläkejärjestelmää kuin palkansaajan. Ero on siinä, mistä kertymä lasketaan: palkansaajalla palkasta, yrittäjällä YEL-työtulosta, joka on hänen itse vahvistamansa arvio työpanoksensa arvosta. Kertymäprosentti on sama: 1,5 prosenttia vuodessa 17 vuoden iästä alkaen. Kertynyt eläke tarkistetaan vuosittain palkkakertoimella, ja maksussa oleva eläke työeläkeindeksillä.
Kertymä on siis mekaanisesti sama. Yrittäjien eläkkeet ovat silti keskimäärin pienemmät, ja syy on yksinkertainen: työtulo on asetettu alas säästääkseen maksuissa. Vuosikymmeniä minimityötulolla vakuutettu yrittäjä saa minimityötulon mukaisen eläkkeen, ja se on pieni.
| YEL-työtulo €/v | Kertymä €/kk per vuosi | 30 vuoden eläke noin €/kk | YEL-maksu €/kk (24,4 %) |
|---|---|---|---|
| 9 500 (minimi) | 11,90 | 375 | 193 |
| 20 000 | 25,00 | 750 | 407 |
| 30 000 | 37,50 | 1 125 | 610 |
| 40 000 | 50,00 | 1 500 | 813 |
| 50 000 | 62,50 | 1 875 | 1 017 |
| 70 000 | 87,50 | 2 625 | 1 423 |
Riittääkö se
Riittävyys riippuu siitä, mihin vertaat. Palkansaaja, joka ansaitsee 3 500 euroa kuussa 40 vuotta, saa noin 2 100 euron eläkkeen. Yrittäjä, jonka työtulo on 42 000 euroa 40 vuotta, saa saman. Yrittäjä, jonka työtulo on 15 000 euroa, saa noin 750 euroa ja sen päälle kansaneläkettä. Ero ei ole järjestelmässä vaan siinä luvussa, jonka yrittäjä itse valitsi.
Toinen näkökulma on se, mitä eläkkeen rinnalla on. Palkansaajalla on usein asunto ja säästöjä. Yrittäjällä on lisäksi yritys, joka voi olla myytävissä, tai osakeyhtiö, johon on kertynyt varallisuutta. Nämä eivät korvaa eläkettä, koska ne eivät ole varmoja, mutta ne ovat osa kokonaisuutta. Realistinen suunnitelma laskee molemmat.
YEL vai sijoittaminen: epäreilu vertailu
Moni yrittäjä laskee, että YEL-maksu sijoitettuna indeksirahastoon tuottaisi enemmän kuin eläke. Laskelma on usein oikein pelkän eläkkeen osalta, mutta se unohtaa kolme asiaa.
- YEL on verovähennyskelpoinen. 600 euron kuukausimaksu maksaa 40 prosentin marginaaliverolla 360 euroa nettona. Sijoitus tehdään verotetusta rahasta.
- YEL ostaa muutakin kuin eläkkeen. Sairauspäiväraha, vanhempainraha, kuntoutusraha, työkyvyttömyyseläke, perhe-eläke ja työttömyysturvan pohja määräytyvät työtulosta. Näiden ostaminen erikseen vakuutuksina maksaisi satoja euroja kuussa.
- Eläke on elinikäinen ja indeksisuojattu. Sijoitussalkku voi loppua tai romahtaa. Eläke ei. Tämä on vakuutus pitkäikäisyyttä vastaan, jota on vaikea ostaa muualta.
Oikea vertailu on: YEL kohtuullisella työtulolla plus sijoittaminen sen päälle, vastaan minimi-YEL plus enemmän sijoittamista. Ensimmäinen on turvallisempi ja verotuksellisesti usein parempi. Toinen voi tuottaa enemmän, jos kaikki menee hyvin, ja jättää tyhjän päälle, jos ei. Työtulon valinnasta kerromme artikkelissa YEL-työtulo.
Mitä YEL:n rinnalle kannattaa rakentaa
Osakeyhtiöön kertyvä varallisuus
Osakeyhtiön omistajalle yhtiö on säästötili, jonka vero on 20 prosenttia sisään ja 7,5 prosenttia ulos huojennettuna osinkona. Voitto, jota ei nosteta, kasvattaa nettovarallisuutta ja siten huojennettua osinkoa, ja yhtiö voi sijoittaa varansa rahastoihin tai osakkeisiin. Eläkeiässä yhtiöstä voi nostaa huojennettua osinkoa vuosittain tai purkaa yhtiön, jolloin varat verotetaan luovutusvoittona. Tämä on tehokas tapa, mutta se edellyttää, että tulos riittää sekä palkkaan että säästämiseen. Lue Nettovarallisuus osakeyhtiössä.
Osakesäästötili ja rahastot
Henkilökohtainen osakesäästötili (talletukset enintään 100 000 euroa) ja rahastot ovat yksinkertainen tapa sijoittaa verotettua rahaa niin, että tuotto verotetaan vasta nostettaessa. Toiminimiyrittäjälle, jolla ei ole yhtiötä säästämiseen, tämä on luonteva ensimmäinen askel YEL:n päälle.
Vapaaehtoinen eläkevakuutus ja PS-tili
Vapaaehtoisen eläkevakuutuksen maksut ovat vähennyskelpoisia pääomatuloista 5 000 euroon asti vuodessa, mutta nostoikä on sidottu työeläkeikään ja kulut voivat olla korkeat. Yrittäjälle se sopii, jos pääomatuloja on ja haluaa lukita säästön eläkkeeseen. Useimmille osakesäästötili on joustavampi.
Yrityksen arvo eläkkeenä
Moni yrittäjä laskee eläkkeensä varaan yrityksen myynnin. Se on realistista, jos yritys toimii ilman sinua: sillä on asiakassopimuksia, työntekijöitä, brändi tai omaisuutta, jonka joku maksaa. Yhden hengen asiantuntijayrityksen arvo on usein lähellä sen nettovarallisuutta, koska ostaja ostaisi käytännössä sinut, ja sinä olet lähdössä. Suunnitelma, joka perustuu myyntiin, kannattaa testata kysymällä: mitä yritykseni olisi arvoltaan, jos jäisin huomenna pois?
Realistisempi tapa on rakentaa eläke kolmesta osasta: YEL työtulolla, joka vastaa todellista palkkatasoa, yhtiöön tai osakesäästötilille kertyvä varallisuus, ja yrityksen mahdollinen myyntiarvo bonuksena, ei perustana. Taukossa työtulo ja yhtiöön jätettävä voitto käydään läpi joka syksy samassa keskustelussa kuin palkka ja osinko, koska ne ovat sama päätös eri aikajänteellä. Sairausajan turvan käymme läpi artikkelissa Yrittäjän sairausloma, ja hinnan näet laskurista.
Usein kysytyt
Paljonko yrittäjälle kertyy eläkettä?+
1,5 prosenttia YEL-työtulosta vuodessa, kuten palkansaajalle palkasta. 30 000 euron työtulolla kertyy 37,50 euroa kuukausieläkettä joka vuosi, eli 30 vuodessa noin 1 125 euroa kuussa ennen indeksikorotuksia.
Miksi yrittäjien eläkkeet ovat pienet?+
Koska YEL-työtulo on usein asetettu todellista työpanosta pienemmäksi maksujen säästämiseksi. Kertymäprosentti on sama kuin palkansaajalla, mutta se lasketaan pienemmästä luvusta.
Kannattaako YEL maksaa minimissä ja sijoittaa loput?+
Harvoin. YEL on vähennyskelpoinen, tuo eläkkeen lisäksi sairauspäivärahan, vanhempainrahan ja työttömyysturvan, ja eläke on elinikäinen ja indeksisuojattu. Parempi yhdistelmä on kohtuullinen YEL ja sijoittaminen sen päälle.
Miten osakeyhtiö auttaa eläkesäästämisessä?+
Yhtiöön jätetty voitto verotetaan 20 prosentilla ja nostetaan myöhemmin huojennettuna osinkona 7,5 prosentin verolla. Yhtiö voi sijoittaa varansa. Eläkeiässä varat nostetaan osinkona tai yhtiö puretaan.
Milloin yrittäjä voi jäädä eläkkeelle?+
Samassa iässä kuin palkansaaja, ikäluokan mukaan noin 65 ja 68 vuoden välillä. Yrittäjä voi jatkaa toimintaa eläkkeellä, jolloin YEL on vapaaehtoinen ja uutta eläkettä kertyy 1,5 prosenttia työtulosta.
Lasketaanko yrityksen myyntiarvo eläkkeeseen?+
Ei virallisesti, mutta se voi olla osa omaa suunnitelmaa. Arvo on epävarma, ja yhden hengen yrityksen arvo on usein lähellä sen nettovarallisuutta. Myyntiä ei kannata laskea perustaksi vaan bonukseksi.
Tekee pienyritysten kirjanpitoa Taukossa ja kirjoittaa asioista, joita yrittäjät kysyvät meiltä useimmin. Pyrkii vastaamaan niin, ettei lukijan tarvitse tuntea yhtään kirjanpitotermiä.
Lue seuraavaksi
YEL-työtulo 2026: mitä se oikeasti maksaa ja mihin se vaikuttaa (sairauspäiväraha, vanhempainraha, eläke)
YEL-työtulo ei ole vain eläkemaksu. Se määrää sairauspäivärahasi, vanhempainrahasi ja työttömyysturvasi. Tässä vuoden 2026 luvut, mitä liian pieni työtulo maksaa käytännössä, aloittajan alennus ja miten valitset tason, joka on oikeasti järkevä.
Nettovarallisuus osakeyhtiössä: miten se lasketaan, miksi se määrää osinkoverosi ja miten sitä kasvatetaan
Nettovarallisuus on luku, josta huojennettu osinko lasketaan: 8 prosenttia siitä verotetaan kevyesti. Tässä miten se lasketaan taseesta verotuksen arvostussäännöillä, mikä sitä kasvattaa ja pienentää, mitä osakaslaina ja osakkaan asunto tekevät sille, ja laskelma siitä, paljonko nettovarallisuuden kasvattaminen säästää veroja kymmenessä vuodessa.
Yrittäjän sairausloma: mistä raha tulee, paljonko Kela maksaa ja miten yritys pysyy pystyssä, kun sinä et
Yrittäjällä ei ole työnantajaa, joka maksaisi sairausajan palkan. On YEL-työtulo, Kelan sairauspäiväraha yhden päivän omavastuun jälkeen ja se, mitä olet järjestänyt etukäteen. Tässä paljonko päiväraha on eri työtuloilla, miten se haetaan, mitä yrityksen kuluille tapahtuu, vapaaehtoiset vakuutukset ja lyhyt jatkuvuussuunnitelma.